Steuerberatung: Infos zum Berufsfeld

Steuerberater unterstützen und beraten Privatpersonen, Einzelunternehmer, Selbstständige sowie Wirtschaftsunternehmen in steuerrechtlichen und betriebswirtschaftlichen Fragen und vertreten diese gegenüber Finanzbehörden und Gerichten.

Steuerberatung zählt zu den freien Berufen und ist ein unabhängiges Organ der Steuerrechtspflege. Steuerberater sind somit gleichberechtigt mit anderen Organen der Rechtspflege, zum Beispiel Anwälten.

Als Steuerberaterin arbeitest du entweder selbstständig oder als Angestellter einer Steuerkanzlei. Der Beruf des Steuerberaters umfasst unterschiedliche Tätigkeitsbereiche, wie zum Beispiel:

• Beratung in Steuerangelegenheiten
• Bearbeitung von Steuerangelegenheiten wie Steuererklärungen
• Juristische Vertretung in Finanzprozessen und beim Finanzamt
• Buchführung
• Lohnbuchhaltung
• Aufstellung von Bilanzen
• Vermögens- und Insolvenzverwaltung
• Unternehmensberatung

Das Berufsfeld der Steuerberatung ist in Deutschland streng reglementiert: Um als Steuerberater zu arbeiten, muss man die Steuerberaterprüfung bestehen und danach durch die Steuerberaterkammer bestellt werden.

Damit du dich für die Prüfung zur Steuerberaterin qualifizierst, musst du entweder eine Ausbildung zum Steuerfachangestellten erfolgreich absolviert haben oder ein berufsqualifizierendes akademisches Studium abgeschlossen haben. Entscheidest du dich für die Ausbildung, musst du zehn bzw. sieben Jahre praktische Berufserfahrung in einer Steuerkanzlei vorweisen, bevor du zur Prüfung zum Steuerberater antreten darfst. Nach einem Steuerberatung Studium hingegen benötigst du lediglich zwei bis drei Jahre praktische Erfahrung – so kannst du also die erforderliche Praxiszeit maßgeblich verkürzen.

Was muss man studieren, um Steuerberaterin zu werden?

Um Steuerberaterin zu werden, kannst du unterschiedliche akademische Studiengänge absolvieren. Studiengänge wie Betriebswirtschaftslehre, Wirtschaftsrecht, Jura oder Wirtschaftswissenschaft können den Weg in die Steuerberatung ebnen.

Auch konkret auf das Steuerwesen ausgerichtete Studiengänge eignen sich für den erfolgreichen Berufseinstieg. Dazu zählen zum Beispiel:

• Steuerrecht
• Steuerlehre
• Taxation

Was muss ich als Steuerberater können?

Neben beruflicher Erfahrung im Steuerwesen sowie Ausbildung oder Studium gibt es noch weitere Voraussetzungen, die du für eine Karriere in der Steuerberatung mitbringen solltest.

Als Steuerberater hast du es mit vermeintlich trockenen Themen zu tun: Zahlen, Bilanzen und Rechtsfragen sind dein tägliches Brot. Wenn du in die Steuerberatung einsteigen möchtest, hast du daher idealerweise ein Interesse an theoretischen und abstrakten Tätigkeiten, an Kalkulationen und kaufmännisch-organisatorischen Aufgaben. Du musst präzise und genau sein – schließlich darfst du dich in den komplexen Kalkulationen auf keinen Fall verrechnen!

Außerdem ist sorgfältiges sowie verantwortungsbewusstes Arbeiten Voraussetzung in der Steuerberatung. Und die Fähigkeit zur Kommunikation und zur Interaktion kann dir als Steuerberaterin helfen, um Mandanten zu beraten.

Was macht ein Steuerberater?

Als Steuerberater beschäftigst du dich hauptsächlich mit Zahlen, Finanzen und Steuerrechtsfragen. Zu deinen Aufgaben gehören die Beratung deiner Mandanten in Steuerfragen, die Buchführung, Prüfung von Steuerbescheiden, die Einnahmen-Überschuss-Rechnung und die rechtliche Vertretung deiner Mandanten gegenüber Gerichten und Finanzbehörden.

Die Aufgaben einer Steuerberatung erstrecken sich über alle Bereiche der Finanzbuchhaltung eines Unternehmens oder einer Privatperson. Hier einige der wichtigsten Tätigkeiten:

Deklarationsberatung

Die Hilfe bei der Erstellung von Einkommenssteuererklärungen, Einnahmen-Überschuss-Rechnungen, Umsatzsteuer-Voranmeldungen, Überprüfung von Steuerbescheiden – das ist die klassische Tätigkeit eines Steuerberaters. Hier geht es darum, den Mandanten eine optimale steuerliche Aufstellung zu ermöglichen.

Steuerrechtsdurchsetzung

Unter der Durchsetzungsberatung und Steuerrechtsdurchsetzung versteht man die rechtliche Vertretung von steuerpflichtigen Mandanten vor Gerichten oder vor Finanzbehörden. Dabei prüft der Steuerberater zum Beispiel einen Steuerbescheid auf seine Rechtmäßigkeit und setzt gegebenenfalls die Interessen seines Mandanten gegenüber dem Finanzamt durch.

Gestaltungsberatung

Die Gestaltungsberatung beinhaltet die vorausschauende Beratung zu allen betriebswirtschaftlichen Fragen eines Unternehmens, zum Beispiel bei der Vermögensplanung, bei einer Existenzgründung, beim Rechnungswesen und Controlling – immer mit dem Ziel, eine optimale Steuergestaltung für die Mandanten zu erarbeiten.

Das deutsche Steuerrecht ist bekanntermaßen ein sehr kompliziertes Feld, daher reißt die Nachfrage nach qualifizierten Fachkräften in der Steuerberatung nicht ab. So langwierig und anspruchsvoll die Ausbildung zum Steuerberater ist, so gut sind auch die Berufsaussichten.

Als Steuerberaterin kannst du entweder angestellt in einer Steuerkanzlei arbeiten oder dich als Freiberufler selbstständig machen, dir deinen eigenen Mandantenstamm aufbauen und Steuerfachangestellte beschäftigen.

Das Gehalt als Steuerberater ist überdurchschnittlich. Die meisten Kanzleien orientieren sich dabei an den Vorgaben der jeweiligen Steuerberaterkammern und zahlen je nach Berufserfahrung zwischen 55.000 und 140.000 Euro jährlich. In der Steuerberatung wartet daher ein Top-Gehalt auf dich.